Duas contabilidades, lado a lado: a operação da agência (Click Grow, Nubank, BRL) e as finanças pessoais nos EUA (Capital One + cartão Citi, USD) — separadas para leitura, com os pontos de conexão marcados onde aparecem.
Total de entradas e saídas por mês, exatamente como somados a partir dos lançamentos diários do extrato. Setembro está marcado com * por cobrir apenas até o dia 14.
| Mês | Entradas | Saídas | Resultado | Saldo fim do mês |
|---|---|---|---|---|
| Janeiro | 16.302,70 | -7.563,49 | +8.739,21 | 10.321,60 |
| Fevereiro | 24.397,00 | -31.970,95 | -7.573,95 | 2.747,65 |
| Março | 9.547,00 | -11.933,15 | -2.386,15 | 361,50 |
| Abril | 15.923,94 | -16.085,82 | -161,88 | 199,62 |
| Maio | 29.442,93 | -29.643,78 | -200,85 | -1,23 |
| Junho | 26.627,06 | -26.627,35 | -0,29 | -1,52 |
| Julho | 31.872,11 | -31.121,23 | +750,88 | 749,36 |
| Agosto | 42.322,89 | -43.066,77 | -743,88 | -1,52 |
| Setembro* | 26.264,00 | -26.246,90 | +17,10 | 22,58 |
Antes das projeções, três padrões no extrato mudam a forma de ler "lucratividade" neste negócio.
As entradas saíram de ~R$ 16 mil em janeiro para ~R$ 42 mil em agosto — crescimento real de operação. Mas em 6 dos 9 meses o resultado mensal (entradas − saídas) ficou entre –R$ 744 e +R$ 751. O saldo em conta despencou de R$ 10.321 (fim de jan) para menos de R$ 25 a partir de maio e nunca mais se recuperou. Isto é, hoje quase 100% do que entra sai no mesmo mês — não há acúmulo de caixa/reserva nesta conta.
O maior volume de movimentações vem do cliente LED Operations Publicidade (e variações MY LED / YOU LED). Em vários dias o valor recebido dele é repassado no mesmo dia, quase centavo a centavo, via Pix para Lucas de Oliveira Cardoso (ex.: R$ 10.185,00 recebido e enviado em 15/06; R$ 9.176,94 recebido e R$ 9.177,00 enviado em 21/04). Isso tem cara de gestão de verba de mídia ou retirada de pró-labore/distribuição — não de margem da agência. Enquanto esses valores não forem separados, o "faturamento" do extrato superestima a receita real do negócio.
Há dezenas de lançamentos "Aplicação RDB" / "Resgate RDB" (a Nu varre o saldo excedente para um CDB automático todo dia e resgata quando falta caixa). Eles aparecem como saída e entrada, mas se cancelam — não são receita nem despesa real. Foram mantidos no total do extrato acima porque é o número oficial do banco, mas devem ser ignorados na hora de montar um DRE.
Levantamento dos pagadores recorrentes ou relevantes no período. Valores aproximados, lidos diretamente dos lançamentos "recebida"/"Pagamento Recebido".
Cliente mais estável do período: pagou R$ 3.997 quase todo mês de fev a jun, depois passou a pagar R$ 2.000/mês de jul a set.
recorrente · queda de ticket em julCliente com mais lançamentos do extrato: muitos Pix pequenos (R$ 20–350) somados a repasses grandes (R$ 9.176,94; R$ 10.185,00 x2) quase sempre redirecionados no mesmo dia a Lucas de Oliveira Cardoso.
repasse — ver achado 02Incorporadoras — pagamentos grandes e pontuais (jan, fev, jun, jul, ago), não mensais. Em ago/17 a relação se inverteu e a Click Grow pagou R$ 750 a este mesmo CNPJ.
projeto · não recorrentePessoa física com pagamento de R$ 2.000 em abr, mai, jun, ago e set — segundo cliente mais consistente do período.
recorrentePagamentos de R$ 2.500 em mai, jun, jul e ago — terceiro cliente recorrente identificado.
recorrenteArqo Imobiliária MS (R$ 5.000) e Seven360 Ltda (R$ 11.000) apareceram pela primeira vez em set/08 e set/09 — vale confirmar se são contratos recorrentes ou pontuais.
confirmar recorrênciaSem exportar cada lançamento para uma planilha classificada, os valores abaixo são faixas aproximadas observadas mês a mês.
| Categoria | Faixa mensal | Observação |
|---|---|---|
| DAS – Simples Nacional | R$ 85 – 91 | Imposto federal, praticamente fixo todo mês. |
| Contabilidade (Monaco Contabilidade) | R$ 300 – 700 | Honorários, variável mês a mês. |
| Receita Federal (avulso) | R$ 178 – 1.041 | Pagamentos maiores aparecem em jul e ago — parece trimestral (DARF/INSS). |
| Ferramentas & tecnologia (Iugu, Ortros, API4com, Hostgator) | R$ 150 – 250 | Hospedagem, API de telefonia e infraestrutura. |
| Fatura de cartão de crédito | R$ 400 – 4.800 | Categoria mais volátil — provável concentrador de mídia paga e ferramentas. |
| Repasses a Lucas de Oliveira Cardoso | R$ 100 – 15.000 | Maior linha de saída do extrato. Classificar como pró-labore, distribuição de lucro ou repasse de verba muda o resultado real do negócio. |
Base: média dos últimos 3 meses completos (jun–ago) = R$ 33.607/mês em entradas e R$ 33.605/mês em saídas, resultado médio de apenas +R$ 2,23/mês. Três cenários abaixo, todos partindo desse piso.
| Mês | Receita projetada | Resultado líquido | Saldo acumulado* |
|---|---|---|---|
| Setembro (compl.) | 44.439 | +1.333 | 1.357 |
| Outubro | 46.661 | +1.400 | 2.757 |
| Novembro | 48.994 | +1.470 | 4.227 |
| Dezembro | 51.444 | +1.543 | 5.770 |
*Partindo do saldo atual de R$ 24,10. O ponto crítico não é o crescimento de receita — a operação já provou que cresce — é decidir reter um percentual antes de repassar/distribuir. É essa decisão, não o cenário de mercado, que separa os três resultados acima.
Separe uma reserva de impostos por recebimento (6–8%, conforme faixa do Simples Nacional) antes de qualquer repasse ou retirada — hoje o caixa some no mesmo mês em que entra, sem essa gordura.
Monte um DRE separado do extrato bancário, classificando os repasses a Lucas de Oliveira Cardoso como pró-labore, distribuição de lucro ou custo de mídia — sem isso não dá para saber a margem real da agência.
Defina um percentual fixo de retenção mensal (o cenário base usa 3%, o otimista 8%) antes de qualquer distribuição, para a conta parar de zerar todo mês.
Monitore a faixa do Simples Nacional — com a receita bruta anualizada projetada em R$ 357–528 mil, o RBT12 pode se aproximar de um novo teto de alíquota do Anexo em 2027.
Revise o modelo de repasse do cliente LED Operations — considerar cobrar um fee de gestão explícito em vez de repassar o valor cheio deixa a receita da agência visível no próprio extrato.
8 extratos mensais (jan–ago/2026), conta 360 Checking •••4363, endereço em Tigerville, SC. Totais validados lançamento a lançamento contra o saldo de abertura/fechamento de cada mês.
| Mês | Entradas | Saídas | Saldo fim do mês |
|---|---|---|---|
| Janeiro | 2.605,75 | -2.745,78 | 2.666,24 |
| Fevereiro | 2.581,57 | -1.082,10 | 4.165,71 |
| Março | 1.355,73 | -3.019,13 | 2.502,31 |
| Abril | 2.498,59 | -2.011,32 | 2.989,58 |
| Maio | 1.867,40 | -3.145,91 | 1.711,07 |
| Junho | 1.442,67 | -2.989,58 | 164,16 |
| Julho | 0,01 | -88,31 | 75,86 |
| Agosto | 1.700,07 | -862,37 | 913,56 |
Maior fonte de entrada, jan–jun — dezenas de depósitos de US$ 9 a US$ 1.456. Caiu a zero em julho e agosto.
renda parou em jul-agoJulia Predmore (US$ 750 quase todo mês, mar–jun), William Furr (US$ 500 x3), GO Advisors LLC (US$ 450–1.000) e Beachside Financial Group (US$ 700 em ago).
confirmar natureza — pessoal ou honorário?De longe a maior saída — múltiplas remessas por mês, US$ 10 a US$ 978 cada. Parou completamente em julho.
maior saída da contaFerramenta de CRM/automação de marketing — cobrada direto no débito em jan–fev, depois migrou para o cartão Citi.
ferramenta de agência, conta pessoalPagamentos mensais da fatura do cartão Citi AAdvantage, direto desta conta corrente — ver seção do cartão abaixo.
recorrente mensalPedágio automático de US$ 1/mês (8 meses). Duas restituições de imposto (federal US$ 162, SC US$ 98) em abr–mai.
menor, recorrente9 faturas (dez/2025–set/2026), cartão •••4590, limite de US$ 1.500. Esta é a conta que reúne "todos os dados do cartão de crédito" citados — cada compra abaixo veio direto das faturas.
Para onde foram os US$ 3.683,16 em compras — agrupado por natureza do gasto:
| Categoria | Total (jan–set) | Exemplos |
|---|---|---|
| HighLevel (CRM/automação) | 896,67 | Cobrado no cartão a partir de março; antes disso saía direto do débito Capital One |
| Vistos e imigração | 1.758,95 | Taxa de visto EUA (2x), SEVIS I-901, ISSO, seguro-saúde estudantil, INTEALTH, FreeTaxUSA |
| Anthropic / Claude | 380,17 | Assinaturas e uso de API, cobranças quase toda semana a partir de junho |
| Google Workspace | 239,68 | US$ 29,96 todo mês, sem falhar, jan–ago |
| Recrutamento (LinkedIn + Indeed) | 230,62 | Anúncios de vaga em jan, mar, abr e mai |
| DigitalOcean + Twilio + Google Cloud | 147,11 | Hospedagem e API de mensagens, a partir de junho |
| Anuidade do cartão | 99,00 | Cobrada uma vez, na fatura de setembro |
O extrato do Nubank (Parte 1) é uma pessoa jurídica brasileira em reais. Capital One e Citi são pessoa física, nos EUA, em dólares. Não dá para rastrear câmbio entre eles só pelos extratos — mas alguns pontos de contato aparecem nos dois lados.
O Nubank do Click Grow envia valores grandes e recorrentes para "Lucas de Oliveira Cardoso" em reais. O titular da conta Capital One e do cartão Citi é "Lucas Cardoso" / "L de Oliveira Cardoso", nos EUA, em dólares. Pode ser a mesma pessoa recebendo pró-labore/distribuição no Brasil e usando parte disso — via câmbio, remessa ou outra conta não vista aqui — para sustentar a vida e as ferramentas nos EUA. Os extratos não mostram operação de câmbio, então essa ligação é uma hipótese a confirmar, não um fato lido diretamente dos documentos.
Trate as três contas como três livros diferentes — Click Grow (PJ, BRL), Capital One (PF, USD) e Citi (PF, USD) — e só depois monte uma "visão gerencial" convertendo tudo para uma moeda de referência numa data fixa. Misturar direto no mesmo livro contábil vai gerar erro de câmbio e de regime tributário.
Tire o HighLevel (e qualquer outra ferramenta de agência) do cartão/conta pessoal — é despesa do Click Grow. Ou o Click Grow reembolsa formalmente, ou a assinatura passa a ser paga direto pela empresa.
Entenda o padrão do Remitly (US$ 10.388 em 6 meses, depois zero) — se for sustento de família ou aporte para o Brasil, vale orçar como uma linha fixa em vez de deixar a conta pessoal zerar quase todo mês.
Confirme a natureza dos Zelle recebidos (Julia Predmore, William Furr, GO Advisors, Beachside Financial — US$ 7.212,50 no total) — se forem honorários/consultoria, isso é receita pessoal tributável nos EUA e deveria entrar numa projeção de renda pessoal separada do Click Grow.
Se quiser mesmo uma visão 100% unificada, o próximo passo é exportar os três razões (Nubank, Capital One, Citi) para uma única planilha com colunas de moeda e entidade — a partir daí dá para converter, categorizar e consolidar com precisão. Esse relatório já deixa os três blocos prontos para esse export.